印度调查400名币安富裕交易者涉嫌逃税

据《经济时报》报道，印度中央直接税委员会（CBDT）要求多个城市的税务部门在2025年10月17日前提交进度报告。调查人员怀疑这些高净值人士通过全球最大加密货币交易所币安逃避印度高昂的加密税。

全球最严苛的加密税制之一

印度实施着全球最严厉的加密货币税收制度。交易者每笔加密交易需缴纳1%的源头税，所有利润还需额外征收30%所得税。加上附加费和4%的教育税，高收入者的总税负高达42.7%。

这种重税迫使许多富裕交易者转向币安等离岸平台。他们原以为通过海外交易所交易可隐匿加密收益，但这一假设已被证明错误。

币安注册如何暴露隐秘交易

关键转折点出现在2024年8月币安向印度金融情报部门（FIU）完成注册。此前币安因违反《反洗钱法》支付了225万美元罚款。

2024年8月前，币安在印度完全被禁。该交易所在2023年底至与监管机构达成和解期间一直处于不合规状态。完成注册后，币安必须向印度当局共享用户数据。

这种数据共享使税务部门得以追溯此前隐匿的钱包和交易。那些自以为离岸活动不可见的交易者突然暴露在监管视野中。

追踪资金流向

调查人员正在审查交易者的结算方式。许多人通过币安点对点（P2P）交易，使用印度银行账户、Google Pay甚至现金完成结算。尽管币安已停止现金结算，当局认为这些方式在调查期内帮助交易者隐匿应税收入。

税务部门正在审查2022-23至2024-25财年的交易记录、结算明细和钱包流动，旨在识别未申报海外钱包数字资产及逃避加密利润税的行为。

处罚与法律后果

违规者将面临严重后果。税务专家Ashish Karundia警告，未申报虚拟数字资产可能触发《所得税法》第270A条下的重估程序及处罚。

更严重案件将适用《黑钱法》，面临巨额罚款甚至刑事起诉。该法对未披露海外资产处罚严厉，最高可处应纳税额300%的罚金。

孟买特许会计师Siddharth Banwat指出，未申报加密收入者仍可提交更新报表，但需承担额外税费。一旦当局启动执法行动，自愿合规的机会将大幅减少。

印度更广泛的加密监管行动

此次调查并非孤立事件。印度税务部门在2024-25财年330亿美元的专项行动中，发现1.24亿美元隐匿加密资产，包括108.9亿卢比未申报海外加密收益和63亿卢比（7200万美元）国内隐匿加密收入。

尽管监管严厉，印度仍是重要加密市场，连续两年位居全球加密采用指数榜首，约1亿印度人持有加密货币。预计2025年印度加密市场收入将达97亿美元。

政府持续推进央行数字货币（CBDC）计划，同时维持私人加密货币高税率。联邦部长Piyush Goyal近期确认将扩大CBDC试点，并保持现有加密税收政策。

加密匿名的终结

税务部门现已掌握交易所交易数据，消除了此前逃税漏洞。从封禁海外交易所到强制其注册共享数据的转变，显著提升了执法效率。

当前400起案件可能继续扩大。官员正考虑对其他在印运营的交易所开展审计，确保所有加密交易者遵守申报和纳税规定。

此次调查传递明确信号：离岸平台无法保证避税。随着国际协作加强和交易所数据共享成为常态，隐匿加密利润的时代正在终结。